Перемещение и операции учета затрат

Перед определением распределений затрат необходимо понять, как операции затрат поступают из следующих источников:

• Автоматический перенос операций ГК.
• Ручной учет себестоимости для записей чистых затрат, внутренних начислений и ручных распределений.
• Автоматический учет распределений фактических затрат.
• Перенос операций бюджета в фактические операции.

Критерии для переноса операций главной книги в операции затрат

Важно понимать критерии для переноса операций Главной книги в операции затрат. Во время перемещения пакетное задание Перенести записи ГК в CA использует следующие критерии, чтобы определить, перемещаются ли операции главной книги и если да, то как.

Записи Главной книги переносятся, если:

• Для операций предусмотрены значения измерения, соответствующие либо месту возникновения затрат, либо объекту затрат.
• Для операций предусмотрены значения измерения, соответствующие месту возникновения затрат и объекту затрат. Для этих записей место возникновения затрат имеет преимущество. Это помогает избежать ситуации, в которой тип затрат появляется как в объекте затрат, так и в месте возникновения затрат, и поэтому дважды учитывается в статистике.
• Номер документа в операциях является пустым, поэтому он будет отображаться как 0000 в операциях затрат.
• Операции переносятся в тип затрат, который позволяет использовать совмещенные операции, и такие операции переносятся как совмещенная операция ежемесячно или ежедневно.

Записи Главной книги не переносятся, если:

• Для операций предусмотрены значения измерения, не соответствующие месту возникновения затрат или объекту затрат.
• Операции имеют нулевую сумму.
• У операций имеется счет главной книги, который был удален.
• У операций имеется счет главной книги, тип которого отличается от Счет прибылей и убытков.
• У операций имеется счет главной книги, для которого не задан тип себестоимости.
• У операций имеется дата учета до Начальная дата для перемещения ГК.
• Операции были учтены с датой закрытия. Обычно это операции, которые обнуляют баланс отчета о прибылях в конце года.

Перенос операций главной книги в операции затрат

Можно перенести операции главной книги в операции затрат.

Перед запуском процесса перемещения операций Главной книги в операции затрат необходимо подготовить перемещение, чтобы избежать ручного учета коррекции.

Подготовка перемещения

1. Выберите значок , введите Настройка учета затрат, затем выберите соответствующую ссылку.
2. На странице Настройка учета затрат убедитесь, что в поле Начальная дата для перемещения ГК установлено нужное значение.
3. Выберите значок , введите Диаграмма типов затрат, затем выберите соответствующую ссылку.
4. На странице Карта типов затрат убедитесь, что поле Диапазон счетов ГК правильно связано с каждым типом затрат для получения операций из главной книги.
5. Выберите значок , введите План счетов, затем выберите соответствующую ссылку.
6. Для каждого соответствующего счета главной книги на странице Карточка счета ГК убедитесь, что поле Номер типа затрат правильно связано с типом затрат. Дополнительные сведения см. в разделе Настройка учета затрат.
7. Удостоверьтесь, что для всех соответствующих операций главной книги указаны значения измерений, соответствующие месту возникновения затрат или объекту затрат.

Перенос операций ГК в операции затрат

1. Выберите значок , введите Перенести записи ГК в учет затрат, затем выберите соответствующую ссылку.
2. Нажмите кнопку Да для запуска перемещения. Процесс переносит все операции главной книги, которые еще не были переданы.

Во время перемещения процесс создает связи в записях таблиц Операция затрат и Регистр затрат. Это позволяет отслеживать источник операций себестоимости.

Автоматическое перемещение и объединенные операции

В модуле "Учет затрат" можно переместить операции Главной книги по типу затрат с помощью комбинированного учета. В поле Объединить операции в определении типа затрат можно указать, используются ли для типа затрат объединенные операции. В следующей таблице описаны разные параметры.

Результаты переноса операций главной книги в операции затрат

Во время перемещения операций Главной книги в операции затрат Business Central создает связи в записях таблиц Операция ГК, Операция затрат и Регистр затрат, чтобы сделать возможным трассировку подключений между операциями затрат и операциями Главной книги.

Операции главной книги

Для каждой операции Главной книги, которая перемещается в модель учета затрат, Business Central заполняет поле Номер операции затрат.

Записи затрат

Для каждой записи затрат Business Central сохраняет номер соответствующей операции Главной книги в поле Номер операции ГК в таблице Операция затрат.

Для совмещенных записей затрат Business Central сохраняет номер последней операции Главной книги, которой является операция с наибольшим номером.

Поле Счет ГК в таблице Операция затрат содержит номер счета главной книги, из которого происходит операция затрат.

Для единых записей затрат Business Central переносит учетный текст из Главной книги в текстовое поле Описание. Для совмещенных операций в текстовом поле отображается, что эти операции перенесены как совмещенные. Например, для совокупной месячной записи за октябрь 2013 текст может быть совокупными записями за октябрь 2013.

Регистр затрат

В таблице Регистр затрат Business Central создает запись с перемещением источника из Главной книги. Записи операций записи с номерами первой и последней операции, которые перенесены, в дополнение к номерам первой и последней операции затрат, которые созданы.

См. также

Об учете затрат
Настройка учета затрат
Определение и распределение затрат
Учет затрат

Бесплатные модули электронного обучения для Business Central можно найти здесь